Как создать ип в 2019 году и как платить налоги


как создать ип в 2019 году и как платить налоги

Если к этому времени заключены десятки договоров с поставщиками, банком, интернет-провайдером — это та еще головная боль, ведь все придется переделывать.

1. Выбор системы налогообложения

Очень важный пункт. От него зависит не только количество налогов, но и то, как часто придется подавать декларации, вид отчетности и многое другое. К слову, закрывают и вновь открывают ИП как раз из-за неверно выбранного налогового режима.

Перечислим системы налогообложения, работающие в РФ:

  • общий налоговый режим ОСН. Это самый тяжелый и сложный режим — потянуть его большинство ИП не в силах. Нужно подавать декларации раз в квартал и в конце года, работать с НДС и вести полную бухгалтерию;
  • упрощенная система налогообложения. Упрощенка — самый популярный режим. Декларация подается один раз в год до 30 апреля.


Для этого надо сначала разобраться, под какой налоговый режим вписывается ваш вид деятельности.

Например, бытовые услуги можно оказывать на любой системе налогообложения, кроме ЕСХН. А если вы хотите заняться оптовой торговлей, то для этого подойдет только УСН (при соблюдении годового лимита доходов в 150 млн рублей) и ОСНО.

Дальше надо рассчитать и сравнить суммы налогов на разных режимах.
С ЕНВД и ПСН это помогут сделать наши калькуляторы. А для определения налоговой нагрузки на других режимах надо учитывать предполагаемые доходы и расходы. Не забудьте также учесть страховые взносы ИП за себя.
На всех режимах, кроме ПСН, они уменьшают налог к уплате.

Куда платить налоги и взносы ИП

Сейчас все налоги ИП и страховые взносы собирает Федеральная налоговая служба. Перечислять платежи в ПФР или ФОМС уже не надо.

Как создать ип пошаговая инструкция в 2019 году и какие налоги платить

Подробности по ссылке выше.Важно для ИП на ПСН или ЕНВД: возможно, запретят торговлю товарами, которые подлежат обязательной маркировке

Ожидается, что для ИП на ПСН или ЕНВД запретят торговлю товарами, которые подлежат обязательной маркировке. Обязательно прочтите эту новость, так как можете выбрать ЕНВД или ПСН, а потом выяснится, что не сможете торговать товарами, которые подлежат обязательной маркировке: https://dmitry-robionek.ru/zakon/zapret-roznichnoy-torgovli-tovarami-kotoryye-podlezhat-obyazatelnoy-markirovke-psn-envd.html

Запрет еще не введен, но законопроект уже находится в Госдуме на рассмотрении.

Надзорные каникулы продлены на 2020 год

Как и писал выше, они продолжат действие в 2020 году.

Поэтому внимательно прочтите эту статью, чтобы понять, насколько это просто! Я постараюсь все этапы процедуры открытия описывать максимально ясно и понятно.

Прежде чем читать дальше, нужно понять, что открытие ИП складывается из следующих шагов:

  • Шаг №1: Выбор кодов по ОКВЭД;
  • Шаг №2: Выбор системы налогообложения;
  • Шаг №3: Оплата госпошлины;
  • Шаг №4: Где нужно встать на учет в качестве ИП?;
  • Шаг №6: Сдаем пакет документов на открытие ИП;
  • Шаг №7: Получаем готовые документы на ИП;
  • Шаг №8: Разобраться с ПФР и ФФОМС.

Вот и рассмотрим тезисно каждый шаг в этой статье.

Шаг №1: Вы должны ясно понимать, чем будете заниматься.

Ограничение в 50% в данном случае не действует.

Сроки уплаты налога и авансовых платежей на УСН

В течение года предприниматель должен уплатить 3 авансовых платежа по итогам каждого отчетного периода и налог по итогам года.

Таблица № 1. Налоги ИП на УСН и сроки их уплаты

Аванс за 1 квартал

до 25.04.2019

Аванс за полугодие

до 25.07.2019

Аванс за 9 месяцев

до 25.10.2019

Налог за 2019 год

до 30.04.2020

Рассмотрев, какие налоги и обязательные платежи платит ИП на УСН, вкратце затронем тему ответственности за их неуплату.

Ответственность за неуплату обязательных платежей на УСН

Пропуск срока уплаты налога, авансового платежа или страховых взносов может повлечь неблагоприятные последствия для ИП.

Например, торговлей в привычном понимании заниматься нельзя.

Если ИП перешел на уплату налога на профдоход, то страховые взносы за себя он платить не обязан. Однако в этом случае и рассчитывать на страховую пенсию он не сможет.
Доходы плательщика НПД облагаются по разным ставкам, в зависимости от того, кто оплачивает его услуги:

  • 4% при получении оплаты от физических лиц;
  • 6% при получении оплаты от организаций.

Общая система налогообложения

Если же ИП не выбрал ни один из спецрежимов, то он будет работать на общей системе налогообложения (ОСНО). Здесь самый сложный учёт и высокие налоговые платежи:

  • НДФЛ по ставке 13%;
  • НДС по ставке от 0% до 20%.

Однако и здесь есть возможности для налоговой оптимизации.

Важноimportant
Добрый день, будущие ИП!

Наступил 2019 год и я решил обновить статью по открытию ИП для тех, кто хочет стать предпринимателем. Почему я регулярно обновляю эту статью?

Все просто.


Дело в том, что каждый год появляются новые законы, возникают некоторые нюансы и так далее. Грубо говоря, если Вы прочитаете где-то статью по открытию ИП двух-трех летней давности, то скорее всего наделаете ошибок при регистрации ИП.
А то и вовсе Вам откажут в налоговой после проверки документов, которые Вы туда отнесете…

Вот и в 2019 году произошли некоторые изменения, о которых нужно знать. О них и поговорим в этой статье

  1. Стоит отметить, что изменения в процедуре открытия в 2019 году больше связаны с тем, что будущих предпринимателей все чаще перенаправляют на регистрацию ИП из налоговых инспекций в так называемые МФЦ (многофункциональные центры).

42 841 рублей.

Расчет аванса за полугодие

– Доход за полугодие (1 квартал + 2 квартал) – 1 300 000 р.

– Страховые взносы за полугодие – 18 118 р.

Сумма авансового платежа к уплате за полугодие: (1 300 000 х 6%) – 42 841 – 18 118 = 17 041 рублей.

Расчет аванса за 9 месяцев

– Доход за 9 месяцев – 1 920 000 р.

– Страховые взносы за 9 месяцев – 27 177 р.

Сумма авансового платежа к уплате за 9 месяцев: (1 920 000 х 6%) – 42 841 – 17 041 – 27 177 = 28 141 рублей.

Расчет налога за год

– Доход за год – 2 780 000 р.

– Страховые взносы за год – 36 238 р.

Сумма налога к уплате за год: (2 780 000 х 6%) – 42 841 – 17 041 – 28 141 – 36 238 = 42 539 рублей.

Особенности расчета налога на УСН 6% для ИП в 2019 году:

  1. Нет дохода – ничего платить не нужно.
Вниманиеattention
Для этого нужно попадать под следующие критерии:

  • быть безработным и стоять на учете в центре занятости населения;
  • не иметь статуса индивидуального предпринимателя;
  • иметь несовершеннолетнего ребенка и нуждаться в улучшении жилищных условий;
  • возраст до 35 лет;
  • отсутствие задолженности по кредитам.

Для получения помощи от государства нужно подготовить бизнес-план, собрать пакет документов и написать заявление. После прохождения тестирования центр рассматривает заявление и принимает решение.

В случае благоприятного исхода предприятия заключается договор на субсидирование. И только после этого можно регистрироваться в качестве ИП и начинать работать.

Самое сложное во всей процедуре — это бизнес-план.

Составить его сами вы вряд ли сможете.

Четвертая страница заполняется сотрудниками организации, принявшей заявление. На первой странице указываются данные заявителя — ФИО, год и дата, место рождения и сведения о гражданстве.

Вторая страница содержит информацию о прописке и паспортные данные.

Адрес прописки в дальнейшем будет являться юридическим адресом ИП.

На третьей странице указываются коды предпринимательской деятельности — основной и дополнительные.

Заполнять заявление Р 21001 нужно разборчиво, печатными буквами. Допускается заполнение на компьютере.

4. Квитанция об оплате государственной пошлины. Пошлина в 2019 году будет составлять по-прежнему 800 рублей.
Оплатить ее можно в любом банкомате или терминале, а также через единый портал госуслуг. Предоставляется оригинал в одном экземпляре.

5.

В этом случае налог полностью уменьшается за счёт уплаченных взносов, поэтому перечислять в бюджет ничего не надо.

На другом варианте УСН налоговая ставка выше, но зато облагается налогом только разница между доходами и расходами. Кроме того, во многих регионах стандартная ставка 15% снижается по некоторым видам деятельности до 10% или даже 5%.

Правда, вести учёт на УСН Доходы минус расходы сложнее, чем на УСН Доходы.

Разрешается учитывать только затраты из перечня, установленного НК РФ, а все расходы надо правильно оформить документально.

Единый налог на вменённый доход

Это специфическая система налогообложения, на которой не учитывается реальный доход ИП. Налогом облагается заранее установленный вменённый доход по определённому виду деятельности.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
(Москва)
(Санкт-Петербург)
(Федеральный номер)

Это быстро и бесплатно!

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *